Благодаря чему украинские банки зарабатывают рекордную прибыль

Такого не было даже до начала полномасштабной войны с РФ. Но в дальнейшем государство заставит их поделиться.

За 10 месяцев текущего года чистая прибыль банков в Украине превысила 125 млрд грн. Это рекордный показатель. Таких доходов банковская сфера не зарабатывала даже до начала широкомасштабной войны с РФ. Каковы причины и почему в дальнейшем банкам придется делиться с государством?

Три причины, которые привели к сверхприбылям

Несмотря на войну с РФ, банковская система Украины не только стабильно работает, но и умудряется зарабатывать больше, чем до полномасштабного вторжения. Речь идет о сверхприбылях.

“За 10 месяцев с начала 2024 г. чистая прибыль банков в Украине превысила 125 млрд грн”,- сообщил Данило Гетманцев, глава Комитета Верховной Рады по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики.

По его словам, такой показатель свидетельствует о высокой операционной доходности и прибыльности украинских банков.

В свою очередь Александр Охрименко, президент Украинского аналитического центра констатирует, что зарабатывать сверхприбыли банкам не мешает даже повышение ставок налога.

“Доходность банковской системы бьет рекорды, несмотря на повышенную ставку налога”, - говорит эксперт.

В целом чистые процентные доходы (ЧПД) банков с января по конец октября выросли на 17,4% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года – до 192,8 млрд грн. Таким образом, ЧПД остается основным источником банковских доходов, занимая долю в 69%.

Чистая прибыль банков после налогообложения составила 125,6 млрд. грн. Этот показатель вырос на 2,3% даже несмотря на повышение налогообложения с 18% до 25%. Учитывая это, за 10 месяцев банкам насчитывали 37,5 млрд грн, налога на прибыль (на 69,9% больше года в год) – это больше, чем суммарно за 2020-2023 годы.

Рентабельность банковского капитала (чистая прибыль к собственному капиталу банков) на 1 ноября 2024 г. составила 43,3%.

Гетманцев перечислил факторы высокой доходности украинских банков. Это, во-первых, структурный профицит ликвидности, обусловленный значительным дефицитом бюджета из-за войны и поступлением международной помощи (валюты) на его финансирование, что приводит к постоянному новому притоку средств в банковскую систему. Во-вторых, сохранение высокой процентной маржи (спреда между ставками по активным операциям банков и привлечением средств). В-третьих, банки продолжают получать большую часть процентных доходов от безрисковых операций с государственными ценными бумагами (ОВГЗ и депозитными сертификатами).

Какие банки заработали больше всего средств

По информации НБУ, 117,63 млрд грн прибыли получили 62 украинских банка после уплаты налогов за 9 мес. 2024 г. Это на 7% больше, чем в прошлом.

ПриватБанк продолжает лидировать по заработкам – 41% от совокупной прибыли банков. Лучший рост показал МТБ Банк – в 13 раз за год.

По информации Опендатабот, компании, предоставляющей доступ к государственным данным из основных публичных реестров для граждан и бизнеса, 63% прибыли среди всех финансовых учреждений получили государственные банки. Это связано преимущественно с заработками ПриватБанка: 48,35 млрд грн или 41% от совокупной прибыли всех банков. За год прибыль ПриватБанка выросла на 11%. В сентябре еще один украинский банк стал государственным – Мотор Банк. В настоящее время 2 из 7 государственных банков убыточны.

На банки с иностранным капиталом приходится 23% от общей прибыли 27,32 млрд. грн. Только 1 из 14 иностранных банков получил убытки в 139,57 млн ​​грн - это Правэкс Банк. Лидером в группе остается Райффайзен Банк: 6,15 млрд грн (так же, как за соответствующий период прошлогогода).

16,25 млрд грн прибыли получили частные банки. За год их прибыль выросла на 22%. Треть заработков группы приходится на ПУМБ – 5,18 млрд грн. За год прибыль банка сократилась на 9%. Наибольший прирост прибыли среди всех банков произошел в МТБ Банке: в 13 раз до 603,59 млн грн.

Поделиться с государством

Такое положение вещей в банковской отрасли вызвало желание у чиновников заставить банкиров поделиться доходами.

Напомним, 17 сентября Верховная Рада приняла за основу обновленную версию законопроекта N 11416-д о повышении налогов, которая, в частности, предусматривает установление ставки налога на прибыль для банков за 2024 г. в размере 50%.

16 сентября профильный комитет одобрил к повторному первому чтению обновленную версию законопроекта о повышении налогов.

“Текст законопроекта остается таким, как был в законопроекте № 11416-д, но добавляется норма по повышению налогов для банков”, - сказал Ярослав Железняк, народный депутат из парламентской фракции “Голос”.

Прогнозируется, что повышение налогов, предусмотренное этим законопроектом, принесет в госбюджет 58 млрд грн в 2024 г. и 137 млрд грн - в 2025 г.

Гетманцев, учитывая результаты банковской деятельности, приведшие к сверхприбылям, считает, что решение о применении ставки 50% к прибылям банков по итогам 2024 г. является обоснованным.

 “В таких условиях, еще раз отмечу, что решение о повторном применении ставки 50% к прибылям банков по итогам 2024 г. является обоснованным. Эти дополнительные средства будут направлены на финансирование войска. В то же время, большинство банков сохранит высокий уровень рентабельности, прибыльности и капитализации, необходимые для обеспечения устойчивости банковской системы и возобновления кредитования”, – сказал Гетманцев.

Он подчеркнул, что проблемы с капиталом “все же отдаленныи могут возникнуть в следующем году у нескольких государственных банков”.

“В то время как потребность в финансировании сектора безопасности и обороны немедленна, деньги нужны на сегодня”, - отметил он.

Отношение НБУ к повышению налогов

В НБУ считают, что повышение налога на прибыль банков до 50% слишком рискованно и прогнозируют, что в случае повторного введения налогообложения прибыли банков по ставке 50% в 2024 г. этот показатель уменьшится до уровня 30% – это сопоставимо с довоенными показателями (32,47% было 1 ноября 2021 г.).

“Национальный банк считает слишком рискованным очередное повышение налога на прибыль банков до 50%. Риски от такого шага для решения задачи финансирования дефицита и стабильного роста кредитования будут больше, чем польза... Баланс достаточно хрупок и его нужно поддержать”, - рассказал Андрей Пышный, глава НБУ.

По его словам, такой же позиции придерживается и Министерство финансов.

Глава НБУ заявил, что Нацбанк видит возможности расширить канал покрытия дефицита банками, не используя эмиссию, за счет покупки ОВГЗ.

“НБУ готовит пакет решений, который обеспечит расширение покрытия банками дефицита бюджета из-за покупки облигаций внутреннего госзайма, избегая эмиссии”,- рассказал Пышный.

В то же время, он отметил, что в целом Нацбанк понимает необходимость увеличения фискального канала финансирования бюджета в условиях затягивания войны, сохранения высокой ее интенсивности и сокращения внешнего финансирования.

Пышный добавил, что НБУ поддержал постоянное повышение налога на прибыль финансовых компаний с 18% до 25%, в частности во избежание налогового арбитража с банками, для которых этот налог был повышен с 18% до 25% с начала 2024 г.

Виктория Хаджирадева