В распоряжении КоммерсантЪ-Украина оказался полный текст обвинительного заключения уголовного дела по ЕЭСУ. По данным следствия, возглавляемая Юлией Тимошенко компания Единые энергетические системы Украины нанесла государству ущерб в размере свыше 30 млн грн, а лично Тимошенко не уплатила более 681 тысяч грн налогов.
Как пишет газета, копия обвинительного заключения по уголовному делу №2310 в отношении Тимошенко, обвиняемой в уклонении от уплаты налогов, состоит из 117 страниц. Документ был составлен и подписан начальником следственного отдела управления СБУ в Харьковской области Грабиком 28 марта этого года и на следующий день утвержден прокурором Харьковской области Геннадием Тюриным.
В январе 2012 года Тимошенко было предъявлено обвинение по нескольким статьям. Она обвиняется в организации завладения чужим имуществом путем злоупотребления служебным положением по предварительному сговору группой лиц в особо крупных размерах (ч. 5 ст.191 Уголовного кодекса, карается лишением свободы на срок от 7 до 12 лет); организации умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах (ч. 3 ст. 212 УК, карается штрафом от 15 тыс. до 25 тыс. не облагаемых налогом минимумом доходов с конфискацией имущества); организации служебной подделки, приведшей к тяжким последствиям (ч. 2 ст. 366 УК, карается лишением свободы на срок до пяти лет).
Согласно обвинительному заключению, в ходе расследования было установлено, что Тимошенко, занимая должность президента ЗАО Единые энергетические системы Украины, "спланировала и организовала преступную финансовую схему", которая основывалась на имитации денежных расчетов через кипрский банк Golden Union Offshore Bank и подконтрольный Тимошенко Южкомбанк, президентом которого она в свое время была.
Ъ со ссылкой на следствие пишет, что в схеме также были задействованы две компании, которые фигурируют в обвинительном заключении как подконтрольные Тимошенко - Somolli Enterprises Limited и Corlan Enterprises Limited, они использовались для имитации расчетов. Схема предполагала закупку металлопродукции, которая потом, по документам, продавалась кипрским компаниям. Получив документальное подтверждение сделки, ЕЭСУ обращалась в налоговую администрацию с требованием возместить НДС.
"Конечной целью Тимошенко и других соучастников преступной схемы было завладение чужим имуществом - государственными средствами в особо крупных размерах - за счет незаконного возмещения из госбюджета в пользу ЕЭСУ налога на добавленную стоимость на основании документов о якобы поступлении в Украину на счета ЕЭСУ валютной выручки от экспорта металлопродукции, которая в действительности (скрывалась) оставалась за границей", - говорится в обвинительном заключении. По данным следствия, благодаря схеме компания ЕЭСУ путем незаконного возмещения НДС получила более 14 млн грн, кроме того, было "совершено завершенное покушение на завладение средствами госбюджета" на сумму 11,8 млн грн, а также доказан факт умышленного уклонения от уплаты НДС на сумму 4,7 млн грн.
Как отмечает газета, соучастниками преступления названы свекор экс-премьера Геннадий Тимошенко, который умер в мае этого года, занимавший пост генерального директора ЕЭСУ, бывший главный бухгалтер этой компании Антонина Болюра, а также экс-заместитель генерального директора Евгений Шаго и бывший главный бухгалтер ЕЭСУ, позже - бухгалтер отдела внешнеэкономических расчетов Лидия Сокольченко. Анализ обвинительного заключения подтверждает заявление защитника Тимошенко Сергея Власенко, который ранее в интервью Ъ сообщал, что прямых доказательств причастности Тимошенко к махинациям с налоговыми декларациями ЕЭСУ нет. В документе указано, что действия, которые касались реализации "преступного плана", выполнялись указанными лицами "во исполнение устных распоряжений Тимошенко Ю. В.".
В то же время вторая часть выдвинутых обвинений касается непосредственно Тимошенко. Следователи утверждают, что на протяжении 1997-1999 годов она умышленно уклонялась от уплаты налогов. В 1997 году Тимошенко официально разорвала свои отношения с ЕЭСУ, а в марте 1998 года была избрана народным депутатом. При этом, согласно обвинительному заключению, на протяжении 1996-1998 годов российским Инкомбанком было выпущено четыре пластиковых карточки на ее имя. На этих картах находились средства компании Somolli Enterprises Limited, сотрудником которой она не являлась. По мнению прокуратуры, Тимошенко использовала карты в личных целях, "оплачивая счета в отелях, магазинах, ресторанах и получая наличные на сумму $914,796". Всего за период с 1997 по 1999 год Тимошенко, как утверждают в ГПУ, не уплатила более 681 тысяч грн налогов.
Перечисление трат Юлии Тимошенко, которые она осуществляла с помощью карт Somolli Enterprises Limited, занимает почти пятую часть документа. Подробные описания покупок и других расходов были получены следствием, в том числе и в результате международно-правовой помощи от России, предоставившей документы отчетности, изъятые из московских отелей и бутиков. Газета отмечает, что следствию удалось восстановить подробную картину трат, связанных в основном с покупкой одежды, причем как женской, так и мужской. Так, 28 мая 1996 года в московском магазине Пассаж были приобретены черно-белые брюки стоимостью $224,10, черное боди за $242,10, белые брюки стоимостью $242,10 и белый свитер стоимостью $314,10. Факт покупки подтверждается выпиской из журнала продаж магазина и слипом, в соответствии с которым расчеты в магазине проводились с использованием карты на имя Тимошенко.
Ъ отмечает, что следователи зафиксировали также покупки в московских магазинах Пассаж Нина Риччи на сумму $4904, Совмехкастория, где 18 января 1995 года было куплено норковое пальто за $3950, 23 ноября 1995 года - еще два норковых пальто стоимостью $5500 и $4300 и 17 февраля 1997 года - песцовый жакет за $2100. Среди доказательств приводятся и счета за оплату отелей, из которых следует, что в середине 1990-х годов, приезжая в Москву, Тимошенко чаще всего останавливалась в отелях Националь и Балчуг Кемпински, стоимость проживания в которых иногда достигала почти $30 тысяч за двое суток. Издание отмечает, что траты Тимошенко как президента ЕЭСУ вполне отвечали ее статусу, в то же время следствие подозревает, что Тимошенко проводила расчеты с карт, уже будучи народным депутатом. Так, в мае 1998 года с одной из них была оплачена покупка шести бокалов для шампанского на сумму 2,34 тысяч грн.
При этом главным доказательством того, что Тимошенко уклонялась от уплаты налогов, являются ее декларации о доходах в период с 1997 по 2000 год, которые были изъяты следствием в налоговой инспекции Жовтневого района Днепропетровска. Так, согласно документам, в 1998 году Тимошенко получила около 7,5 тысяч грн дохода по месту основной работы - в Верховной Раде. В разделах, посвященных доходам, полученным не по месту основной работы, от предпринимательской деятельности, а также за границей, стоят прочерки. Аналогичным образом заполнена и декларация за 1999 год: доход составил более 10,5 тыс. грн, а в графах, касающихся других доходов, снова стояли прочерки.
"Уклонение от налогов лично Тимошенко может стать ее главным обвинением и тем, что воспримет Запад. Стоит вспомнить историю. Аль Капоне ведь предстал перед правосудием не из-за того, что был гангстером, а потому что уклонялся от налогов", - заявил Ъ источник в Генпрокуратуре.
Напомним, сегодня, 25 июня, в Харькове состоится очередное заседание Киевского райсуда по делу в отношении экс-премьера Юлии Тимошенко о злоупотреблениях корпорации ЕЭСУ.